迷題：歷時17年、參與員工超2萬、滿意度達90%……我國首份企業(yè)年金計劃運行至今，成效如何？
南方財經(jīng)全媒體記者 鄭嘉意 北京報道近日，人力資源和社會保障部披露，2023年三季度，全國企業(yè)年金基金建立企業(yè)達138709個，參加職工人數(shù)突破3102萬人，積累基金31159億元，投資資產(chǎn)凈值30902.31億元。目前，作為我國多層次、多支柱養(yǎng)老金體系制度中的第二支柱，企業(yè)年金與職業(yè)年金覆蓋人數(shù)已超7000萬。但相較作為第一支柱的城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險參與規(guī)模，其覆蓋率仍有待提高。為實現(xiàn)養(yǎng)老金制度所希望達到的全覆蓋、充足性、可持續(xù)目標，中國人民大學公共管理學院教授董克用強調(diào)，企業(yè)建立企業(yè)年金計劃具有現(xiàn)實價值與意義，是企業(yè)承擔社會責任的重要體現(xiàn)，同時一方面企業(yè)可享受稅收優(yōu)惠政策，以相對更低的成本豐富職工福利體系；另一方面能夠造福職工群體，幫助本企業(yè)職工應對基本養(yǎng)老保險替代率波動風險。值得一提的是，企業(yè)年金計劃的建立并非易事。當前，我國企業(yè)年金發(fā)展基礎(chǔ)薄弱，仍有管理機制不完善、經(jīng)營風險較大等諸多困境，如何建立完整的資金管理和投資運作機制，如何避免投資虧損引發(fā)的員工質(zhì)疑，都需要企業(yè)與受托人共同的探索與磨合。2006年，聯(lián)想集團率先在國內(nèi)建立企業(yè)年金計劃并獲得原勞社部備案通過，成為了中國年金發(fā)展歷史的“0001”，平安養(yǎng)老險則成為其年金計劃受托人。至今，雙方合作已有17年之久，聯(lián)想集團企業(yè)年金計劃員工參加人數(shù)也由3000人增至2萬余人。當前，聯(lián)想集團企業(yè)年金計劃規(guī)模如何、收益如何？作為受托人，平安養(yǎng)老險又為其提供了哪些服務(wù)？雙方在合作中遇到了哪些困境、又如何突破？針對上述問題，21世紀經(jīng)濟報道對話聯(lián)想集團人力資源高級副總裁、首席人力資源官高嵐，平安養(yǎng)老險黨委書記、董事長甘為民，立足非國有企業(yè)員工養(yǎng)老問題，探究新環(huán)境下雇主責任管理思路。歷時17年，參與員工人數(shù)已超2萬2004年，《企業(yè)年金試行辦法》出臺，企業(yè)年金一詞正式提出，開啟我國補充養(yǎng)老保險基金規(guī)范化、專業(yè)化、市場化的運作之路。2006年，聯(lián)想集團率先在國內(nèi)建立企業(yè)年金計劃并獲得原勞社部備案通過，成為中國年金發(fā)展歷史的“0001”，平安養(yǎng)老險則成為聯(lián)想集團企業(yè)年金計劃的受托人。作為原勞社部備案通過的首個年金計劃，從“0”到“1”的框架搭建是艱難的。甘為民表示，2006年，中國企業(yè)年金市場正處于萌芽期，為實現(xiàn)企業(yè)年金員工投資自選，平安養(yǎng)老險不斷努力嘗試。“首先是在對聯(lián)想集團人員結(jié)構(gòu)充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，設(shè)置不同風險特征的投資組合，來滿足員工的多樣化需求；同時，對不同類別的投資組合建立差異化的業(yè)績比較基準及長效的投資考核機制，保障計劃投資運作的長期穩(wěn)健。”回顧設(shè)立年金計劃的初心，高嵐表示，一是響應國家建立多層次養(yǎng)老體系的號召；二是公司強調(diào)以人為本，年金項目是加強員工養(yǎng)老保障的重要舉措；三是公司堅持履行企業(yè)社會責任，推動建立企業(yè)年金將有效地幫助解決社會養(yǎng)老問題。記者了解到，當前，聯(lián)想集團企業(yè)年金計劃員工參加人數(shù)已由原來的3000人擴展至2萬余人，其年金資產(chǎn)規(guī)模已超過44億。高嵐透露，過去3年，聯(lián)想員工對養(yǎng)老福利的滿意度都在90%以上。“聯(lián)想對員工養(yǎng)老福利的投入體現(xiàn)以人為本的企業(yè)文化，是ESG戰(zhàn)略落地的重要舉措。”高嵐表示，“企業(yè)年金管理上，聯(lián)想持續(xù)降低門檻，加速權(quán)益歸屬，在市場上首家推出員工可以靈活選擇個人繳費比例的方案；投資管理上，和優(yōu)秀的管理人合作，堅持長期投資回報的策略，支持員工個性化選擇投資比例和組合，確保年金資產(chǎn)的長期穩(wěn)定增長。持續(xù)細化投資組合顆粒度，員工滿意度達90%談及年金計劃近年來的發(fā)展，高嵐表示，聯(lián)想?yún)⑴c員工在企業(yè)年金上呈現(xiàn)出更高的滿意度與參與率。“截至目前，聯(lián)想員工參與率已達到60%，相比2006年建立之初提升了28%；年金規(guī)模持續(xù)擴大。過去3年，聯(lián)想員工對養(yǎng)老福利的滿意度都在90%以上。”高嵐表示，當下，員工對企業(yè)年金的需求呈現(xiàn)出三大特點——參與人員越來越多、參與時間越來越早、參與管理的意愿越來越強。例如，員工參與企業(yè)年金的時間提前。高嵐表示，參考歷史數(shù)據(jù)，過往加入企業(yè)年金計劃的員工平均年齡在40歲以上，“但今年復盤時我們注意到，許多20歲的員工已經(jīng)有加入企業(yè)年金計劃的醫(yī)院，甚至在招聘時重點關(guān)注養(yǎng)老福利。”員工對企業(yè)年金計劃有更詳盡的需求。高嵐表示，今年，公司提供的企業(yè)年金投資組合已由3個增至5個，“這也能從側(cè)面反映出員工的金融素養(yǎng)、養(yǎng)老意識在上升。隨著員工投資經(jīng)驗的積累和平安提供的支持，員工對企業(yè)年金投資收益、投資組合的關(guān)注度也在上升，對年金項目更有整體認知。”針對員工日益增長的投資需求，甘為民表示，平安養(yǎng)老險方面已進一步優(yōu)化投資管理人架構(gòu)，2023年將投資組合由3個升級至5個，以豐富同類型組合的不同投資風格，來減少行業(yè)板塊輪動帶來的業(yè)績波動。“聯(lián)想集團年金計劃自建立以來截至去年年底累計收益率為133.92%，年化平均收益率為5.13%。”甘為民表示，“由于聯(lián)想集團是員工自選組合，近五年計劃下的含權(quán)組合和固收組合年化收益率分別可達到5.9%和4.9%。”為適應聯(lián)想集團員工自選模式，甘為民表示，公司每年會為聯(lián)想員工開展投資者教育宣導會，不定期協(xié)助人力資源部門組織員工財富健康講座論壇，樹立員工養(yǎng)老意識，提升服務(wù)體驗。“隨著參與員工人數(shù)的不斷增加，為減少聯(lián)想集團人力資源部在年金工作方面的壓力，我們針對在職、離職及退休員工根據(jù)不同群體設(shè)立專用熱線及郵箱，處理員工日常資訴及業(yè)務(wù)辦理，月處理相關(guān)業(yè)務(wù)超過20件。”具體投資策略上，甘為民表示，平安養(yǎng)老在管理企業(yè)年金時配置原則是基于保險資金的特性而設(shè)定的，主要是要考慮三方面的因素，分別是投資安全性、收益性和流動性。“主要是通過建立一種平衡的投資原則，在投資中兼顧短期和長期投資收益、絕對收益率和相對收益率，確保資產(chǎn)收益和負債成本的匹配，避免因過于激進，造成風險敞口變大和流動性變?nèi)酰煌瑫r也不會因為過于保守的投資策略而減少收益彈性和效率。”有利增強公司核心競爭力目前，我國建立企業(yè)年金計劃的企業(yè)仍在少數(shù)。究其原因，一是企業(yè)年金由企業(yè)與員工共同繳納，繳納年金、聘請受托人對企業(yè)而言都意味著不小的經(jīng)營成本；二是企業(yè)年金繳納期限長、投資周期長，對企業(yè)而言意味著更大的責任與壓力。從雇主角度出發(fā)，高嵐表示，企業(yè)年金計劃意味著更高的經(jīng)營成本，它的提出、經(jīng)營、堅持都需要定力；也正是在堅持責任、保障員工權(quán)益的過程中，企業(yè)的核心競爭力得以增加。一是為公司吸引和保留關(guān)鍵人才。高嵐表示，當前，求職者面試聯(lián)想時，80%候選人對年金福利非常感興趣。“而調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，過去3年員工對養(yǎng)老福利的滿意度都在90%以上，這對保留關(guān)鍵人才至關(guān)重要。”二是彰顯公司文化和雇主價值主張。高嵐表示，“企業(yè)文化需要落到實處。談?wù)摗匀藶楸尽墓竞芏啵P(guān)鍵在于如何做，新一代的人才對企業(yè)文化有更高的要求，他們關(guān)注職場氛圍、企業(yè)責任、退休計劃。聯(lián)想曾多次獲得財富、福布斯等最佳雇主，獲得美世卓越健康雇主……員工退休計劃就是其中重要的評估標準。”三是踐行企業(yè)社會責任，助力聯(lián)想ESG戰(zhàn)略。高嵐表示，在老齡化進程中，聯(lián)想始終關(guān)注社會養(yǎng)老問題，而通過提供年金計劃、幫助員工做好退休養(yǎng)老規(guī)劃和儲備都是聯(lián)想推進穩(wěn)就業(yè)、高質(zhì)量就業(yè)的重要舉措。”面向未來，高嵐表示，聯(lián)想將繼續(xù)堅持方案創(chuàng)新，持續(xù)做好員工溝通，加強員工個人養(yǎng)老儲備的引導和支持。甘為民則進一步指出，當下，企業(yè)年金發(fā)展面臨著重大機遇，十四五規(guī)劃已經(jīng)明確提出“提高企業(yè)年金覆蓋率”。同時，國家持續(xù)推動職工基本養(yǎng)老保險全國統(tǒng)籌，將會為企業(yè)年金未來發(fā)展創(chuàng)造更加廣闊的空間。記者注意到，截至2023年6月，平安養(yǎng)老險年金受托業(yè)務(wù)規(guī)模超7000億，業(yè)務(wù)規(guī)模再上新的臺階。平安養(yǎng)老險年金受托服務(wù)已涵蓋職業(yè)年金全部省級統(tǒng)籌區(qū)33個代理人、36家一級央企、及全國各省、市、地區(qū)近28000家企業(yè)。甘為民表示，“平安養(yǎng)老險也將繼續(xù)以‘成為中國領(lǐng)先的養(yǎng)老資產(chǎn)管理機構(gòu)’為目標，提升專業(yè)能力、不斷積累管理經(jīng)驗、強化自身受托管理和風控能力體系建設(shè)，為廣大員工未來美好幸福的退休生活持續(xù)貢獻力量。”